Familie & Arv
Hvad er skattefradrag? En komplet guide
Skattefradrag reducerer den indkomst, du betaler skat af, og kan dermed sænke din samlede skat. I denne artikel får du en klar forklaring på, hvad skattefradrag er, hvordan de fungerer, og hvilke fradrag du typisk kan have ret til.
.webp)
Hvad betyder skattefradrag?
Skattefradrag er en reduktion af den indkomst, som Skattestyrelsen beregner skat af. Du betaler skat af din indkomst efter fradrag. Når du bruger fradrag, falder din skattepligtige indkomst – og dermed som udgangspunkt din samlede skat. Fradrag gælder uanset, om du betaler topskat eller ej, fordi fradrag reducerer indkomsten, før skatten beregnes.
Der findes fradrag, der automatisk indgår i din forskudsopgørelse, som personfradrag, og fradrag, du selv skal indtaste i TastSelv, som kørselsfradrag og gaver til velgørende organisationer.
Hvordan fungerer skattefradrag i Danmark?
Skattefradrag påvirker din skat på flere måder og afhænger af indkomsttype og dine personlige forhold:
- Fradrag, der sænker skattepligtig indkomst: Personfradrag, kørselsfradrag og pensionsindbetalinger
- Fradrag med særlige satser og loftsbeløb: For eksempel gaver til godkendte organisationer.
Hvem kan få skattefradrag?
Som udgangspunkt kan alle, der betaler skat i Danmark, bruge fradrag –uanset om du er lønmodtager, selvstændig, studerende, pensionist eller på deltid. Reglerne varierer efter fradragstype.
Hvilke typer skattefradrag findes der?
Personlige fradrag
Personfradrag
Alle med skattepligtig indkomst i Danmark får et personfradrag. Skattestyrelsen fastsætter beløbet årligt., og fradraget indlægges automatisk i din forskudsopgørelse. I 2026 er beløbsgrænsen 54.100 kr. for personer både over og under 18 år. Du kan se beløbsgrænserne fra skat her.
Hvis du ikke bruger hele dit personfradrag i et år, kan du ikke overføre det til næste år. Uudnyttet personfradrag kan dog som udgangspunkt overføres til din ægtefælle ved årsopgørelsen. Du kan opdatere din forskudsopgørelse i løbet af året, så indkomster og fradrag er angivet korrekt.
Beskæftigelsesfradrag
Lønmodtagere får som udgangspunkt et beskæftigelsesfradrag baseret på arbejdsindkomst. Skattestyrelsen fastsætter sats og loft hvert år. Fradraget fremgår af din årsopgørelse og kræver normalt ingen indtastning. Beløbsgrænsen er i 2026 på 63.300 kr.
Fradrag for pension
Indbetaling til pension kan i mange tilfælde give dig fradrag og dermed lavere skat. Det gælder især ratepension og livrente, hvor du kan trække indbetalinger fra op til bestemte regler og grænser. Aldersopsparing fungerer anderledes; her får du ikke fradrag ved indbetaling, men til gengæld er udbetalingen skattefri, når betingelserne er opfyldt.
Reglerne for pension og fradrag kan være komplekse og afhænger af din situation, så det kan være en god idé at læse mere hos hos skat.
Fradrag for donationer og velgørenhed
Du kan få fradrag for donationer til godkendte organisationer. Skattestyrelsen offentliggør en liste over godkendte foreninger. Skattestyrelsen fastsætter et årligt loft, og du kan få fradrag op til dette loft. i 2026 er beløbsgrænsen på 20.000 kr.
Andre populære fradrag
- Transport
- Rejseudgifter
- Service- og håndværkerfradrag
- Renter og lån
- Fagforening og a-kassee
På skats hjemmeside kan du læse mere om, hvilke fradrag der findes. Læs mere her.
Sådan udnytter du dine fradrag bedst muligt
Undgå ubenyttede fradrag
- Tjek forskudsopgørelsen ved årets start
- Gennemgå årsopgørelsen om foråret
- Indtast eventuelle fradrag
- Registrer eventuelle gaver til velgørende organisationer
- Gem kvitteringer og bilag løbende
Indberet korrekt
- Brug TastSelv på skat.dk
- Ret kun fortrykte felter, hvis beløbene ikke er korrekte
- Opdater forskudsopgørelsen ved ændringer
- Tjek årlige satser og loftsbeløb
Få hjælp til juridiske dokumenter hos TestaViva
Skattefradrag hænger ofte sammen med større økonomiske valg. Hos TestaViva kan du få hjælp til en række juridiske dokumenter. Det gælder blandt andet ægtepagter, testamenter, fremtidsfuldmagter, skilsmisseskøder og samværsaftaler.
