Alt du skal vide om forældrekøb
Forældrekøb kan sikre dit barn en stabil bolig og samtidig være en langsigtet investering. Få overblik over fordele, omkostninger og skatteregler ved forældrekøb.
Indholdsfortegnelse
Hvad er forældrekøb?
Et forældrekøb betyder, at du køber en ekstra bolig og udlejer den til dit barn. Selvom du ejer boligen, fungerer den som et lejemål for dit barn. Det kan være en god løsning for at sikre dit barn en bolig, på en attraktiv beliggenhed til en fornuftig husleje. Forældrekøb er særligt populært i større studiebyer, hvor det kan være svært at finde værelser, lejligheder, studieboliger eller kollegiepladser.
Forældrekøb af andelsbolig
Når du overvejer at købe en andelsbolig som et forældrekøb, er det vigtigt at tjekke, om foreningen tillader udlejning. Mange andelsboligforeninger har restriktioner, som forbyder udlejning eller kræver, at ejeren selv bor i boligen. Hvis forældrekøb ikke er muligt, kan et familielån være en alternativ løsning, hvor dit barn selv køber boligen med penge lånt af dig som forælder. Hvis forældrekøb er tilladt, kan du bruge et andelsboliglån til finansiering. Det er dog vigtigt at undersøge foreningens vedtægter og muligheder grundigt.
Fordele ved forældrekøb
Forældrekøb har både fordele og ulemper. Fordelene inkluderer økonomisk stabilitet, mulighed for pensionsopsparing, passiv indkomst og skattefradrag. Disse faktorer kan gøre forældrekøb til en attraktiv løsning, ikke kun for at sikre et godt hjem til dit barn, men også som en langsigtet investering. Nedenfor forklares fordelene nærmere.
Økonomisk stabilitet
Forældrekøb kan være økonomisk fordelagtigt for både dig og dit barn. Dit barn får en stabil bolig under studietiden, mens du som forælder investerer i en fast ejendom med mulighed for værdistigning. Derudover kan du hjælpe dit barn med at reducere boligomkostningerne.
Pensionsopsparing
Ejendomsinvestering gennem forældrekøb kan fungere som en opsparing til pensionen. Når dit barn på et tidspunkt flytter, kan du vælge at sælge ejendommen og potentielt få en kapitalgevinst. Alternativt kan du leje boligen ud og derved sikre dig en ekstra indkomstkilde som supplement til jeres pensionsordninger.
Passiv indkomst
Når dit barn flytter ud, kan boligen blive en kilde til passiv indkomst ved at blive udlejet. Samtidig kan ejendomsværdien stige over tid, hvilket skaber en økonomisk mulighed for at få afkast på længere sigt.
Skattefradrag
Forældrekøb kan medføre skattemæssige fordele, såsom fradrag for renteudgifter og driftsomkostninger. Dog er der pr. 2021 indført nye skatteregler, der begrænser fordelene ved at anvende virksomhedsordningen og kapitalafkastordningen til forældrekøb. Det er derfor vigtigt at sætte sig grundigt ind i de gældende regler eller søge rådgivning.
Hvad koster et forældrekøb?
Hvis du overvejer et forældrekøb, er der flere omkostninger at tage højde for. Udover købsprisen og udbetalingen kommer udgifter til lån, renter og afdrag. Der er også løbende udgifter som ejendomsskat, forsikring og vedligeholdelse, som du skal tage med i budgettet. Det er vigtigt at vurdere omkostningerne grundigt, så du er sikker på, at forældrekøbet er økonomisk forsvarligt.
Hvad koster et forældrekøb på en lejlighed på 50 kvm i de forskellige byer
København |
Aarhus |
Odense |
Aalborg |
|
|---|---|---|---|---|
|
Boligens pris |
2.468.000 kr. |
1.780.000 kr. |
1.093.000 kr. |
928.000 kr. |
|
Barnets husleje efter boligsikring pr. md. |
5.313 kr. |
4.604 kr. |
4.250 kr. |
3.542 kr. |
|
Forældrenes underskud pr. md. |
5.514 kr. |
4.559 kr. |
1.598 kr. |
1.495 kr. |
Kilde: Realkredit Danmark, juni 2024
Gode råd til forældrekøb
Forældrekøb kan være en god løsning for at sikre dit barn en stabil bolig, men det kræver grundig planlægning. Tænk på økonomien, de juridiske aspekter og eventuelle skattefordele for at få mest muligt ud af investeringen.
Undersøg lejemuligheder
Før et forældrekøb bør du vurdere, om du ønsker at udleje boligen til dit barn eller en anden lejer. Forældrekøb er typisk rettet mod udlejning til familiemedlemmer, men det er muligt at leje ud til andre, hvis dit barn flytter ud.
Friværdi i nuværende bolig som kan bruges i forbindelse med forældrekøbet
En del forældre bruger friværdien i deres egen bolig til at finansiere forældrekøbet. At optage et lån med friværdien som sikkerhed kan skabe lavere renteomkostningerne og bedre lånevilkår, hvilket gør det lettere at finansiere købet.
Overvej jeres økonomiske risici
Det er vigtigt at være opmærksom på de økonomiske risici, der er ved forældrekøb. Uforudsete udgifter kan opstå, og boligmarkedet kan ændre sig, hvilket kan påvirke boligens værdi. Derudover kan rentestigninger og ekstra skatter også have indflydelse. Det er derfor en god idé at have en økonomisk buffer og være forberedt på, at disse faktorer kan påvirke din økonomi på længere sigt.
Skattefradrag
Når du lejer boligen ud til dit barn, kan du få skattefradrag for udgifter som vedligeholdelse og renter på boliglånet, hvilket kan gøre forældrekøbet billigere. Det er dog vigtigt at forstå reglerne for skattefradrag og eventuelle begrænsninger, så du får mest muligt ud af fordelene.
Det er derfor vigtigt at søge professionel rådgivning, f.eks. hos din bank, som kan hjælpe dig med at få overblik over de økonomiske og finansielle aspekter af forældrekøbet.
Skatteregler ved forældrekøb
Forældrekøb i Danmark kommer med særlige skatteregler, som er vigtige at være opmærksom på, da de påvirker både ejernes skatteforhold og mulighederne for afskrivning og fradrag. De kan være økonomisk attraktive, men også meget komplekse. Der er fra 2021 kommet særlige regler for forældrekøbsboliger i virksomhedsordningen og kapitalafkastordningen, hvor skattefordelene i de to ordninger er begrænset.
Efter de nye regler får du samme fradragsværdi for dine renteudgifter, som hvis du købte ejerbolig som privatperson. Det betyder, at det ofte ikke vil være nogen fordel at benytte virksomhedsordningen eller kapitalafkastordningen, hvis du ikke driver en anden virksomhed.
Her gives en oversigt over de almindelige regler og to særlige ordninger: Virksomhedsordningen og kapitalafkastordningen.
Almindelige skatteregler
Når du udlejer en bolig til dit barn, beskattes lejeindtægten som personlig indkomst, og du som ejer skal betale skat af denne indtægt. Du kan dog fratrække udgifter som vedligeholdelse, ejendomsskat og renteudgifter. Det er vigtigt, at huslejen fastsættes til markedsleje for at undgå problemer med gaveafgift. Hvis boligen senere sælges, kan der opstå skat af ejendomsværdistigningen, hvis boligen har været brugt som udlejningsejendom og ikke som din egen bolig. Overskuddet fra udlejningen, før renteudgifter, beskattes som personlig indkomst, hvilket betyder, at det behandles som løn og er underlagt både almindelig indkomstskat og arbejdsmarkedsbidrag.
Virksomhedsordningen
Virksomhedsordningen er en særlig skatteordning, hvor du kan placere ejendommen i et virksomhedsregnskab, hvilket før gav mulighed for at trække renteudgifter fra i den personlige indkomst og dermed mindske skattebetalingen. Men fra 1. januar 2021 er skattereglerne for forældrekøb blevet ændret. Det er stadig muligt at benytte sig af virksomhedsordningen ved forældrekøb. Dog uden særlige skattemæssige fordele, da der skal betales en ekstra renteudgift, en rentekorrektion.
Hvis forældrekøbsboligen er den eneste ejendom i virksomhedsordningen, beregnes rentekorrektionen som 7 % af hele gælden, dog højst svarende til de samlede renteudgifter. Har du flere ejendomme i ordningen, beregnes rentekorrektionen kun på den andel af gælden, der knytter sig til forældrekøbsboligens værdi.
Kapitalafkastordningen
Kapitalafkastordningen er en simplere løsning, der giver mulighed for et kapitalafkastfradrag på en procentdel af ejendommens skattemæssige værdi. Fradraget kan trækkes fra i den personlige indkomst og mindste skattebetalingen.
Siden 2021 er reglerne for kapitalafkastordningen også blevet ændret. Når en forældrekøbsbolig er den eneste ejendom i kapitalafkastordningen, indgår købsprisen ikke længere i beregningsgrundlaget, hvilket ofte betyder at der ikke er nogen skattemæssig fordel ved ordningen.
Hvis du derimod driver en anden virksomhed i kapitalafkastordningen, kan forældrekøbsboligen stadig være en del af ordningen. Selvom købsprisen stadig ikke tæller med i beregningen, kan det stadig være fordelagtigt, fordi kapitalafkastet beregnes ud fra en sats på 4 % i 2024. Det kan være en fordel, hvis forældrekøbsboligen kun udgør en del af en større virksomhedsordning.
For at sikre, at du træffer de rigtige beslutninger i forbindelse med et forældrekøb, er det afgørende at få professionel rådgivning – gerne fra din bank, som kan give dig et økonomisk overblik.
Få ekspertrådgivning af TestaViva
Forældrekøb er en stor beslutning, der kræver nøje overvejelser. Hos TestaViva tilbyder vi juridisk køberrådgivning, der hjælper dig med at navigere i de juridiske aspekter af forældrekøb. Vores eksperter kan guide dig til at forstå de væsentlige forhold og sikre, at forældrekøbet bliver håndteret korrekt og tilpasset dine behov.
Kom sikkert i mål med dit boligkøb
Bestil uforpligtende opkald
- Lad vores kunderådgivere give dig et overblik over hvilke dokumenter der kan hjælpe dig
- Personlig rådgivning og tryghed
- Er du kunde hos en af TestaVivas samarbejdspartnere opnår du rabat på alle løsninger
Ring mig op
Lad TestaViva hjælpe dig godt i gang med at finde drømmeboligen, gør brug af vores opstartspakke og få et telefonisk opkald af en af vores rådgivere.
